Los Angeles Town

両親や配偶者が亡くなった際に作れる、「Inherited IRA」や「Spousal IRA」をご存じですか？ 両親や配偶者がIRAや401kを残して亡くなった場合、特にその額が大きいほど、一気に受け取る場合、多くの税金を払うことになってしまいます。 そんな時に活躍するのが「Inherited IRA」や「Spousal IRA」です。 「Inherited IRA」または「Spousal ..

これまで米国年金の受給者を悩ませてきたWEP（Windfall Elimination Provision棚ぼた排除条項）制度の終焉に向けてSSAでは現在2つの対応策が着々と実施されています。この対応策が同時進行しているため米国年金と日本の年金を受給されている方にとり混乱も見られることから対応策の現状を整理します。 対応策１はWEP制度そのものの廃止に伴うものです。2025年1月5日バイデン大統..

先日、長い介護をようやく終えて、これからもう一度自分の人生にチャレンジしようという友人の労をねぎらう意味も兼ねて、自宅でパーティをしました。   彼女だけでなく、家族の介護で心身疲れ果てた経験を持つ方が私の周りにも多くいらっしゃいます。介護は上手に備えないと、それを支える家族にとってとても多くの負担となります。   自分の最期を上手に締めくくるために、何ができるか。 ..

年金の受給開始年齢が近づくといよいよ受給申請の為の事前準備が必要となります。日本の年金は申請主義です。年金を受け取る資格ができたときに自動的に年金の支給が始まるものではありません。年金を受け取るための請求の手続きを自ら行う必要があります。正直日本の年金受給手続きは簡単ではありません。日本在住者の申請必要書類は各人ほぼ同じですが、海外在住者の場合は各人で異なります。それだけに受給のための申請方法を理..

受験生を抱えるご家庭は、そろそろ進路が決まりすっきりしたころでしょうか？我が家にも一人受験生がいますが、日本の大学とアメリカの大学、悩みに悩んだ末、カリフォルニアの大学に自分で決めたようです。 今回体験した、アメリカの大学もしくは日本の大学進学チョイスはどうなのか？を個人的な意見もふくめてコラムでまとめてみました。   COA　アメリカ（公立）　ＶＳ　日本（私立） 今回息子は、..

毎日目まぐるしくニュースが次々に飛び込んでくる今日この頃ですが、皆さんいかがお過ごしですか？ さて、今日はアメリカで多くの方が利用している529 Planの良し悪しについてお話ししたいと思います。   2001年に529の税的優遇がFederal Levelで認められ、一気に人気が出た529ですが、あれから20年以上が過ぎています。 この20年間でアメリカの大学費用は高騰し、今で..

年金は働いている現役の方々にとってまだ先のことと捉えられがちです。でも退職後の安定した生活を保障するのは何と言っても「年金」です。老後のマネープランを考えるとき、年金額を把握しておくことは欠かせません。将来の日本の年金の受給手続きのために事前に準備しておくことを説明します。   （１）基礎年金番号の確認 すべての公的年金制度で共通して使用する一人に一つの番号を「基礎年金番号（基番）..

最近は今まで心地良く感じてい風を楽しめないのは私だけでしょうか？季節外れのサンターナもこれからはNewNormal（新しい当たり前）になるとか。ここかしこで起こっている山火事が早く鎮火しますように。。。。 さて、老後のファイナンシャルプランニングについてお客様と話していると、その大半の人たちが、老後の税金を下げたい、と口を揃えておっしゃいます。 ４０１kをずっと何も考えずマックスで入れてきた、..

2025年1月5日バイデン大統領がThe Social Security Fairness Actに署名しました。 これにより米国年金減額制度のWEP*1（Windfall Elimination Provision棚ぼた条項）とGPO*2（Government Pension Offset政府年金オフセット)が廃止されることになりました。 *1 WEPとはSocial Security Ta..

皆様明けましておめでとうございます。 今年もこちらでコラムを時折掲載させていただこうと思っております。 よろしくお願いいたします。   仕事柄、生命保険を扱うことが多いのですが、お客様とお話をしていても、改めて死亡保障の大切さを感じることが多いです。 人が亡くなると、不動産の売却や、残ったリタイヤメントアカウントの相続なども含めて、受け取る側に税金が発生することも少なくありませ..